¿Qué es el asesoramiento fiscal?

Para muchas personas, el proceso de presentar una declaración de impuestos es desalentador. Las leyes tributarias cambian con frecuencia, y muchos individuos y dueños de negocios simplemente no están al tanto de la mirada de reglas que gobiernan las deducciones, créditos e ingresos reportables. Como resultado, el contribuyente promedio puede cometer errores que pueden resultar en un pago insuficiente o excesivo de los impuestos. Si el contribuyente no paga sus impuestos, puede estar sujeto a una auditoría, con posibles penalidades. Si el contribuyente paga de más sus impuestos, pierde el dinero que le corresponde.

Una asesoría fiscal es una empresa que proporciona asesoramiento experto a los declarantes de impuestos. Un buen consultor de impuestos entiende las leyes de impuestos y es capaz de aconsejar estrategias que minimizan las obligaciones al mismo tiempo que reducen la posibilidad de una auditoría que podría conducir a un conflicto con hacienda o con una agencia de impuestos estatal. Además, los asesores fiscales pueden preparar declaraciones de impuestos y otros documentos en nombre de sus clientes.

Consultor de Impuestos vs. Preparador de Impuestos

Un preparador de impuestos es alguien que prepara formularios de impuestos, como el modelo 115 o 230, para otros. El comercio está regulado de manera flexible: los preparadores de impuestos típicamente completan un programa de capacitación breve, se registran para recibir un número de preparador de impuestos y, a veces, deben registrarse con la agencia tributaria antes de comenzar a trabajar.

Los profesionales de impuestos que tienen un conocimiento más profundo del código tributario y de la preparación de declaraciones de impuestos pueden llamarse a sí mismos asesores fiscales. Aunque la experiencia varía de un asesor fiscal a otro, estos individuos pueden ser capaces de ayudar a los clientes que tienen problemas financieros y fiscales más complejos.

Por ejemplo, los trabajadores autónomos, los propietarios de empresas, las personas que son beneficiarios de fideicomisos o que ejercen profesiones con normas fiscales complejas, como el clero, pueden optar por trabajar con el asesor fiscal.

Descripción del puesto

Debido a que el término “asesor fiscal” no está regulado en la mayoría de los casos, las obligaciones laborales pueden variar significativamente de un consultor a otro. Esto se debe en parte al hecho de que algunos consultores fiscales son miembros de una profesión con licencia, tales como contadores públicos certificados y abogados fiscales. Otros son preparadores de impuestos que han logrado ciertos niveles de reconocimiento profesional, como convertirse en agentes inscritos.

A continuación se presentan algunos de los servicios típicos prestados por los asesores fiscales:

• Recolección, organización y preparación de documentos y declaraciones de impuestos.
• Evaluar las circunstancias financieras y legales del cliente para determinar las obligaciones fiscales.
• Ayudar a los clientes con asuntos de impuestos durante y después de una transición significativa de la vida, como el matrimonio, el divorcio, la muerte de un cónyuge o el nacimiento de un hijo.
• Completar formularios y programas de impuestos complejos con los que la mayoría de los preparadores de impuestos no están familiarizados.
• Representar a un cliente en negociaciones con Hacienda u otras agencias de pagos de impuestos.

Un consultor de impuestos que tiene conocimiento especializado en códigos de impuestos, es un agente inscrito o abogado, generalmente se encontrará trabajando en casos mucho más complejos que la mayoría de los preparadores de impuestos. Por ejemplo, un abogado o asesor financiero puede llamar a un consultor de impuestos que tenga un conocimiento profundo de los asuntos de impuestos relacionados con el divorcio para ayudar a un cliente que actualmente está pasando por un divorcio.

¿Cómo convertirse en un analista o consultor de impuestos?

Convertirse en un asesor fiscal requiere preparación en forma de educación y, en algunos casos, certificación, registro o licencia. Los requisitos varían, sin embargo, siempre tiene que estar actualizado, ya que como bien dijimos anteriormente, las leyes e impuestos cambian constantemente.

Los consultores de impuestos que están extremadamente bien informados sobre áreas específicas del código de impuestos, pueden encontrar que están ocupados con el trabajo de preparación de impuestos durante todo el año. Esto se debe a que algunas personas o empresas pueden tener necesidades complejas o cambiantes. Por ejemplo:

• Un contribuyente puede darse cuenta de que cometió un error en una declaración de impuestos y ahora necesita presentar un formulario enmendado. Un asesor fiscal puede identificar el problema y completar correctamente el papeleo necesario.
• Un ciudadano que vive en el extranjero puede necesitar ayuda para determinar su obligación tributaria. Un asesor fiscal puede asegurarse de que el contribuyente cumpla con sus obligaciones fiscales en ambos países sin pagar en exceso.
• Una pareja casada con bienes importantes se está divorciando. El abogado y contable de la esposa están preocupados por las ramificaciones fiscales de una propuesta de división de propiedad. Un asesor fiscal puede revisar las circunstancias y ofrecer sugerencias sobre estrategias fiscales.
• Un cliente recibe una notificación de auditoría. Un asesor fiscal puede representar al cliente en todas las negociaciones, abordando las preocupaciones de la agencia de manera profesional.

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